我的猫叫毛毛
个人认为该举报需要继续深入调查,有以下原因:1、A向审计人员展示了向E汇款的汇款凭证照片,并称E是B的妻子。且A回绝了审计人员向其提出的提供汇款凭证原件的要求,但并不能完全排除供应商举报的内容不实;2、如供应商举报情况属实,该舞弊是可能存在串通舞弊行为且内部招投标管理存在管控漏洞,因牵涉范围较广,不仅涉及工程部,还可能涉及招投标管理的部门,对公司利益损害巨大;3、问题查实,如确实存在违法行为,B已离职并不影响对B追究责任,尚且可能存在继续作案的在职员工C、D,手中掌握有较多的公司资源,容易造成更大损失;根据举报线索及案例资料,个人认为应履行下列审计步骤:1、向公司人力调取B员工的个人资料,关键点在于确认E是否是B的妻子和验证A供应商所说的真伪,并核实A、E之间是否存在正常的生意往来;2、A供应商应作为突破口,应做好其思想工作和心里防线突破,关键点在于获取汇款凭证的原件和做好访谈记录,再次验证举报内容的真伪;3、重点审核A供应商中标的招投标项目,调查招投标管理制度是否存在缺漏,及相关招投标程序是否合规,是否存在人为干预,关键的在于查找是否存在易于人为控制的漏洞;4、对A供应商中标项目的执行过程进行全面审核,从立项的可行性分析,到工程现场监督,工程验收,工程结算进行全面审核,如符合法律规定可暂扣A供应商的工程款,为向供应商索要汇款凭证提供方便;5、假设供应商举报情况属实,且招投标程序存在漏洞,应进一步研究工程部在内部招投标确保A中标的操作模式,关键点在于找出工程部操作招标程序以达到不合规目的的操作方法,并进一步排查涉及的类似的招标项目;6、对其他可能涉及的中标单位进行访谈,并作好取证工作,同时约谈C、D工程部负责人;关键点在于保证约谈工作的同时开展,预防串供;7、就工作向集团领导汇报并按领导安排开展后续工作(含责任追究、移送司法机关等)
风吹杨柳千条线
呵呵,审计的依据要弄明白,无非就是核实数量和质量。这是基本要求,满足不了的话会被砍价的。早专业仔细点说的话,还得看你具体供应的什么产品或是服务,你还得了解主管这件事的人的一些习惯和喜好,都是走过弯路的人,希望对你有所帮助。
柔柔1989
这是基本要求,满足不了的话会被砍价的。早专业仔细点说的话,还得看你具体供应的什么产品或是服务,你还得了解主管这件事的人的一些习惯和喜好,都是走过弯路的人,希望对你有所帮助。
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